金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)迎來新規(guī)。

12月5日，金融監(jiān)管總局發(fā)布《金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《辦法》），引導(dǎo)金融租賃公司聚焦主責(zé)主業(yè)，發(fā)揮特色金融功能，規(guī)范開展融資租賃業(yè)務(wù)，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的能力和水平。

《辦法》共設(shè)8章68條，包括：總則、盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同的訂立與執(zhí)行、租后管理、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、監(jiān)督管理和附則，將自2026年1月1日起施行。

整體來看，《辦法》貫穿融資租賃業(yè)務(wù)全流程，并根據(jù)盡職調(diào)查、審查審批、合同訂立與執(zhí)行、租后管理等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別提出相應(yīng)管理要求；同時(shí)，針對(duì)業(yè)務(wù)中的重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控和關(guān)鍵管理環(huán)節(jié)提出更加明確的管理要求。

具體而言，《辦法》體現(xiàn)出三個(gè)主要特征。一是聚焦主責(zé)主業(yè)。聚焦金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)的特色功能，強(qiáng)調(diào)以租賃物為核心，以直接租賃業(yè)務(wù)的流程及其管理要求為主線，兼顧售后回租、經(jīng)營性租賃等其他業(yè)務(wù)特征，分別作出相應(yīng)規(guī)定。二是規(guī)范業(yè)務(wù)管理流程。細(xì)化盡職調(diào)查、審查審批、合同訂立與執(zhí)行、租后管理等全流程操作規(guī)范，提升金融租賃公司經(jīng)營活動(dòng)的規(guī)范性。三是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。全面規(guī)定了融資租賃業(yè)務(wù)全流程的操作規(guī)范，并根據(jù)直接租賃、售后回租、經(jīng)營性租賃等不同業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如融資租賃業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)、集中度風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域分類施策提出差異化管理要求。

在特色化管理要求方面，據(jù)金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》聚焦金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)特色，突出對(duì)業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)中與租賃物相關(guān)的管理要求，旨在樹立鮮明導(dǎo)向，引導(dǎo)金融租賃公司緊緊圍繞企業(yè)設(shè)備資產(chǎn)需求，貼近產(chǎn)業(yè)、服務(wù)產(chǎn)業(yè)、深耕產(chǎn)業(yè)，逐步形成產(chǎn)業(yè)特色突出的金融服務(wù)模式。

例如，《辦法》強(qiáng)調(diào)，融資租賃業(yè)務(wù)合規(guī)性的首要前提是租賃物類型合規(guī)；在盡職調(diào)查和審查審批環(huán)節(jié)，強(qiáng)調(diào)對(duì)租賃物適格性、權(quán)屬、價(jià)值、物理狀況等方面的調(diào)查審查；在合同訂立和執(zhí)行階段，強(qiáng)調(diào)合同中租賃物相關(guān)要素、租賃物的登記和交付等方面要求；在租后管理階段，對(duì)處于在建、在租、租期屆滿和待租等不同狀態(tài)下的租賃物，分別提出有針對(duì)性的管理要求。

值得關(guān)注的是，為規(guī)范售后回租業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，防范租賃物權(quán)屬瑕疵、估值虛高等問題與風(fēng)險(xiǎn)，《辦法》要求，在盡職調(diào)查階段，金融租賃公司須核實(shí)承租人對(duì)租賃物的所有權(quán)，做好租賃物價(jià)值評(píng)估管理，嚴(yán)禁低值高估；在審查審批階段，要求售后回租業(yè)務(wù)金額不得高于租賃物價(jià)值，并做好對(duì)租賃物適格性、所有權(quán)轉(zhuǎn)移真實(shí)性、承租人融資和租賃物使用需求真實(shí)性、合法性和合理性的審查；在合同執(zhí)行階段，要求金融租賃公司重點(diǎn)做好資金用途監(jiān)測(cè)和管理，防止資金挪用等問題。

本次《辦法》出臺(tái)是貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì)議精神的重要舉措，有利于引導(dǎo)金融租賃公司發(fā)揮“融資+融物”獨(dú)特功能，專注主業(yè)，做精專業(yè)，在服務(wù)國家戰(zhàn)略、支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展等方面更好發(fā)揮功能作用。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人表示，近年來，在監(jiān)管引領(lǐng)下，金融租賃公司貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，堅(jiān)守功能定位，苦練內(nèi)功，業(yè)務(wù)經(jīng)營模式日趨豐富，專業(yè)能力持續(xù)提升，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效明顯增強(qiáng)。為適應(yīng)行業(yè)發(fā)展實(shí)際，加強(qiáng)相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，有必要制定出臺(tái)與業(yè)務(wù)適配性更強(qiáng)的監(jiān)管制度規(guī)定。《辦法》的出臺(tái)，有利于規(guī)范金融租賃公司的經(jīng)營行為，防控業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升金融服務(wù)水平。

“金融監(jiān)管總局將做好《辦法》頒布實(shí)施工作，持續(xù)做好‘五大監(jiān)管’，指導(dǎo)金融租賃公司堅(jiān)守功能定位，圍繞‘五篇大文章’，深耕產(chǎn)業(yè)，打造專業(yè)化、特色化競爭力，為金融業(yè)高質(zhì)量服務(wù)中國式現(xiàn)代化貢獻(xiàn)力量。”上述負(fù)責(zé)人表示。

來源：金融時(shí)報(bào)客戶端